Увеличить прибыль бизнеса? В ОАЭ это сделать намного проще, чем кажется! Объединенные Арабские Эмираты, которые приобрели статус юрисдикции с уникальными возможностями для бизнес-среды, и продолжают привлекать предпринимателей со всего мира. Даже после введения корпоративного налога в 2023 году, страна сохраняет статус райского уголка для международных предпринимателей благодаря своей ультралояльной налоговой системе. Но можно ли добиться еще большей экономии на налогообложении? Ответ лежит не только в бухгалтерских книгах. Мы раскроем секреты, которые помогут вам снизить налоговую нагрузку и максимально увеличить прибыль. Готовы узнать, как это возможно? Подробности вас удивят и вдохновят на новые свершения!

Корпоративный налог в Дубае – нюансы

Новость о введении налога на прибыль в ОАЭ заставила многих предпринимателей задуматься: пора ли паковать чемоданы и искать новое место для своего бизнеса? Несмотря на то что до 2023 года Эмираты славились как безналоговый рай, ситуация меняется. Но не стоит торопиться с выводами! Следует разобраться в вопросах, почему Эмираты все еще остаются землей обетованной для бизнеса.

Налог на прибыль теперь действует по всему ОАЭ, как на материковой части, так и в свободных экономических зонах. Однако есть и хорошие новости: компании, действующие в этих зонах, могут не платить налог на прибыль вовсе! Как это возможно? Все дело в двух «волшебных» условиях: 

• компания должна зарабатывать квалифицированный доход именно на территории фризоны;
• фирма должна быть зарегистрированной в одной из специализированных СЭЗ — так называемых Designated Zones. 

Звучит как хитрый план? Возможно! Но давайте углубимся в детали и узнаем, как это работает на практике!

Не все фризоны равны перед лицом нового налога. В списке особых Designated Zones, где корпоративный налог не угрожает бизнесу уходом в минус, оказались такие зоны как:

• Jebel Ali Free Zone, 
• DAFZA, 
• Khalifa Industrial Zone, 
• Hamriyah Free Zone,
• Ajman Free Zone.

 А что насчет других популярных среди россиян мест, например, IFZA? Не стоит волноваться, отсутствие этой фризоны в «золотом списке» не лишает бизнесменов с этой зоны шансов на налоговые льготы.

Как волшебники в мире бухгалтерии, а если говорить проще – бухгалтеры-международники могут спасти любой бизнес от налогов в ОАЭ? Итак, квалифицированный доход — это золотой билет для любого бизнеса. Это доходы от специализированной деятельности внутри фризоны, где зарегистрировано юридическое лицо. Например, если компания занимается логистикой в JAFZA, но вдруг решает заняться консалтингом, этот доход уже не покроется льготой — он выходит за рамки вашей специализации. А вот если работать исключительно в логистической сфере, то можно избежать крупных издержек в виде начисления налогов.

Чтобы подтвердить право на освобождение от налогов, ваша компания должна пройти аудит от независимого аудитора. Аудит — это важная процедура в стратегии налоговой оптимизации любого бизнеса в ОАЭ. Но что это значит на практике?

Когда компания заявляет, что заслуживает освобождения от корпоративного налога, ей предстоит доказать это через процесс аудита. Это не просто формальность, а тщательная проверка всех финансовых дел предприятия. Независимый аудитор — это как детектив в мире цифр и документов. Он исследует, соответствует ли предпринимательская деятельность установленным требованиям, а доход действительно квалифицируется как освобожденный от налогов.

Аудитор проверит:

• Специализацию деятельности, чтобы убедится в том, что основная деятельность компании соответствует специализации фризоны, в которой она зарегистрирована.
• Долю неквалифицированных доходов. Аудитор во время проверки должен подтвердить, что доходы, получаемые в результате дополнительной деятельности не превышают 10% от общего объема. 
• Документацию и отчеты. Аудитор проанализирует все финансовые документы на предмет их полноты и точности.

Успешное прохождение аудита — это не только возможность избежать налогов, но и инструмент для подтверждения прозрачности и надежности любого бизнеса. Успешное заключение аудитора улучшает репутацию и доверие со стороны партнеров и клиентов.

Доходы минус расходы: даже на вечеринках компании можно сэкономить

В ОАЭ налоги считаются по-особому: от дохода компании просто отнимают все расходы, и вот она — налогооблагаемая база! И да, это означает, что каждый потраченный дирхам может помочь предпринимателю сэкономить на налогах. Например, даже расходы на корпоративные вечеринки могут уменьшить налоговую нагрузку. Трудно представить, но веселье и радость трудового коллектива превращаются в Арабских Эмиратах в налоговые вычеты!

Как это работает? Допустим, руководитель компании организовал новогодний ужин для команды или устроил тимбилдинг на природе. Эти расходы на корпоративные мероприятия — не просто забота о сотрудниках, но и легальный способ снизить налоговую базу. Проще говоря, потраченные на праздник деньги возвращаются в виде налоговой экономии!

Но есть один нюанс…Все расходы должны быть подтверждены документами: чеки, счета, договоры — все это должно быть готово к аудиторской проверке. Если документация окажется не полной, налоговая сможет отказать в предоставлении вычетов.

Умелое планирование расходов — это удобный инструмент для минимизации налогов в ОАЭ. Зная, что и как можно вычитать, иностранный предприниматель сможет не только сократить налоговые платежи, но и улучшить финансовое здоровье своего бизнеса.

А что будет с остальными?

С наступлением сентября 2025 года все компании в ОАЭ столкнутся с введением корпоративного налога. Но не стоит отчаиваться, ведь у бизнеса еще есть время подготовиться и максимально сократить налогооблагаемую базу. Как? С помощью квалифицированных бухгалтеров и строгого соблюдения международных стандартов учета.

Полноценный бухгалтерский учет не просто полезен, он крайне необходим. Правильно оформленные и документально подтвержденные расходы — это лучший инструмент для уменьшения налогооблагаемой базы. В ОАЭ не существует жестко закрепленного списка расходов, которые можно учесть, поэтому грамотное бухгалтерское ведение позволяет находить и использовать лазейки в законодательстве.

Помните, доходы минус расходы равняются прибыли. Чем больше у компании обоснованных расходов, тем меньше прибыль и, следовательно, налоги. Это простая математика, которая работает на кошелек любой компании. Управляя расходами, бизнесмены не только оптимизируют свои финансы, но и легально минимизируют налоговые отчисления.

Чтобы стать мастером налоговой оптимизации, необходимо начать с усиления бухгалтерского учета уже сейчас. Это не только подготовит компанию к будущим налоговым изменениям, но и поможет обеспечить финансовую устойчивость и рост бизнеса.