Никто не любит штрафы, особенно налоговые. Знаете ли вы, что одна маленькая ошибка в ваших налоговых отчетах может обернуться тысячами долларов из вашего кармана? Узнайте простые, но эффективные способы избежать налоговых штрафов в ОАЭ, которые помогут вам сохранить свои деньги и избежать неприятностей с законом!

Федеральная налоговая служба ОАЭ (далее FTA) относительно недавно установила официальные сроки для регистрации компаний и индивидуальных предпринимателей в системе корпоративного налогообложения. Эти сроки напрямую связаны с месяцем выдачи лицензии, независимо от года ее получения. 

Так, согласно разъяснениям, компании, которые были зарегистрированы в январе и феврале любого года, должны были встать на учет в налоговой службе до мая 2024 года. Несоблюдение данного требования влечет за собой штраф в размере 10 000 AED.

Каждая компания, которая ведет свою коммерческую деятельность в Арабских Эмиратах, с целью соблюдения законов, регулирующих налоговую сферу, обязана выполнить три важных условия:

1. регистрация в налоговой службе;
2. ведение бухучета в соответствии с международными стандартами финансовой отчетности (МСФО) с первого дня своей деятельности в Арабских Эмиратах;
3. ежегодная сдача налоговой отчетности по итогам финансового года.

Согласно последним отчетам, только 60% компаний в ОАЭ полностью соответствуют требованиям МСФО. Поэтому фискальные органы делают все возможное, чтобы приблизить указанную цифру к 100%.

В ОАЭ активно работают не только традиционные компании, но и фрилансеры, которые также подпадают под действие налоговых законов. Организации, которые зарегистрированы в формате Sole Establishment или Civil Company на материковой части ОАЭ, приравниваются к налоговым правам фрилансеров. Следовательно, их деятельность облагается с учетом налогового законодательства, которое распространяется на фрилансеров. В частности, к ним начинает применяться корпналог только в случае, если их годовой оборот превышает один миллион дирхамов.

Корпоративное налогообложение в ОАЭ ориентировано не только на крупные компании, но и на индивидуальных предпринимателей, что позволяет добиться справедливости и равенства в налоговом поле. Но при этом не все бизнесы в ОАЭ обязаны платить корпналог – чтобы воспользоваться возможными налоговыми послаблениями, компания должна строго следовать законодательству и вести аккуратную бухгалтерскую отчетность. 

Вот ключевые моменты, которые позволяют компаниям вовсе избежать или снизить свои налоговые обязательства, но при этом не получив штрафа:

1. Прибыль не достигла порога. Если юрлицо ведет деятельность в ОАЭ, но при этом прибыль не превышает порога в 375 000 AED, то оно будет освобождено от уплаты корпналога.
2. Поддержка малого бизнеса. В рамках национальной программы поддержки, компании с годовым оборотом менее 3 миллионов дирхамов не платят налог до 2026 года. Эта мера направлена на стимулирование предпринимательской активности и поддержку стартапов.
3. Деятельность в свободных экономических зонах. Компании, осуществляющие деятельность во фризонах и занимающиеся определенными видами деятельности, например, производством, инвестициями, логистикой и транспортом, а также дистрибуцией товаров, могут быть освобождены от налогов. Это создает привлекательные условия для иностранных инвесторов и способствует международному бизнес-сотрудничеству.

Для подтверждения права на налоговые послабления необходимо не только вести отчетность, но и доказать наличие реального присутствия компании в ОАЭ (substance) и предоставить аудиторский отчет. 

Также стоит отметить, что для крупных транснациональных корпораций, с доходом свыше 750 миллионов евро (около 3,15 млрд дирхамов), предусмотрены отдельные условия налогообложения, что требует особенного подхода к ведению бухгалтерской отчетности.

Аутсорсинг бухгалтерских услуг может стать решением для малого бизнеса, так как позволяет сэкономить на оплате труда бухгалтера и налогового специалиста, а также освободить ресурсы для развития основной деятельности. Однако критически важно выбирать для сотрудничества надежного партнера с соответствующими лицензиями и квалификацией.

Бухгалтер на аутсорсе может стать ключевым фактором в избежании штрафов за нарушения налогового законодательства в ОАЭ. Вот основные способы, посредством которых бухгалтер может помочь вашему бизнесу:

1. Соблюдение сроков. Бухгалтер будет следить за всеми критически важными дедлайнами для подачи налоговых деклараций и платежей, что поможет избежать просрочек и связанных с ними штрафов.
2. Знание законодательства. Профессиональный бухгалтер постоянно следит за изменениями в налоговом законодательстве и в правилах ведения бухгалтерского учёта в ОАЭ, что обеспечивает точное соблюдение всех требований и норм.
3. Точность отчетности. Ошибки в налоговых отчетах могут стать причиной серьезных финансовых штрафов. Бухгалтер на аутсорсе обеспечивает точность и полноту бухгалтерского и налогового учета, что помогает предотвратить возможные ошибки.
4. Профессиональные советы. Бухгалтер не только ведет учет, но и предоставляет рекомендации по оптимизации налогообложения, что может снизить общую налоговую нагрузку до 0% и избежать излишних выплат.
5. Представление интересов в налоговых органах. В случае налоговых проверок бухгалтер может представлять интересы вашей компании перед налоговыми органами, обеспечивая защиту ваших прав и минимизацию возможных штрафных санкций.

Использование услуг квалифицированного бухгалтера на аутсорсе позволяет не только сэкономить ресурсы, но и значительно уменьшить риск налоговых штрафов за счет профессионального управления финансовой отчетностью вашего бизнеса.